비트코인을 통한 기업의 탈세 시도

1.비트코인의 익명성과 회색지대를 노린 전략

2.실제 적발 사례:구조와 결과

3.각국의 대응과 기업의 주의사항

비트코인은 ‘탈중앙’, ‘익명성’, ‘국경 없는 자산’이라는 특징 덕분에, 금융 혁신의 상징이자 동시에 규제 회피 수단으로도 주목받아 왔습니다.

특히 몇몇 기업들은 이러한 특성을 악용해, 세금 회피 혹은 탈세에 가까운 행위를 시도하며 전 세계 과세 당국의 감시 대상이 되었습니다.

이번 글에서는 기업들이 실제로 비트코인을 통해 어떤 탈세 구조를 설계했는지, 그리고 현재 각국이 어떻게 대응하고 있는지를 살펴봅니다.

비트코인의 익명성과 회색지대를 노린 전략

기업들이 비트코인을 통한 탈세를 시도할 수 있었던 이유는 다음과 같습니다:

• 지갑 주소 = 신원 불분명
• 국경 없는 전송: 해외 송금 추적 회피
• 온체인/오프체인 거래 분리: 장부 외 전송 가능

일반적인 시도 방식:

• 법인을 우회해 BTC로 수익 분산
• 직원 보너스를 BTC로 지급 → 원천징수 회피
• 해외 거래소 통해 환전 → 회계상 누락

미국 IRS는 2021년, “기업형 탈세 수법이 암호화폐 중심으로 고도화되고 있다”고 경고했습니다.

실제 적발 사례: 구조와 결과

• 한국 A사: 직원 리워드를 BTC로 지급 → 비용 누락 → 세금 추징
• 일본 B사: 수출대금 일부 BTC 수취 → 수출세 탈루 → 2억 엔 과징
• 미국 C사: 외주비용 ETH 지급 → 세금 미신고 → 형사 고발

현재는 블록체인 추적 기술(Chainalysis 등)을 통해 이러한 회피 시도가 기술적으로 추적 가능한 시대가 되었습니다.

각국의 대응과 기업의 주의사항

1. 암호화폐 보유·거래 신고 의무화
   예: 한국 종합소득세, 미국 IRS Form 8949
2. Travel Rule 적용
   지갑 간 송수신자 정보 자동 등록
3. 법인 세무 감사 강화
   디지털 자산 보유 여부 명시 의무

기업 유의사항:

• 암호화폐 수익 = 과세 대상
• 직원 보상은 소득세 원천징수 필요
• 장부 외 거래도 세법 적용 대상

결론

비트코인의 속성은 기업에 기회를 주지만, 잘못 쓰면 치명적 세무 리스크가 됩니다.

“암호화폐이기 때문에 안 들킨다”는 환상은 이제 끝났습니다.
디지털 자산 회계 투명성 확보는 이제 선택이 아닌 생존 전략입니다.